《会计电算化实务/财经类“十二五”规划实用技能教材》结合会计从业考证要求、专业赛训要求、岗位技能要求精心选择实训案例，力求体系结构合理，内容安排恰当，模拟性和可控性强。为方便教学，《会计电算化实务/财经类“十二五”规划实用技能教材》提供电子教学资料，包括用友ERP—U8.72演示版软件、各模块各任务的备份账套数据等。《会计电算化实务/财经类“十二五”规划实用技能教材》可作为会计类、财务管理类等专业本、专科生教材，也可作为会计从业人员的学习资料。

　　《会计电算化实务/财经类“十二五”规划实用技能教材》对同一企业、同一期间的业务资料，设计了两种实训方案，包括按教学内容顺序分模块进行实训操作和按业务发生顺序分时间段进行实训操作。各模块之间相对独立又紧密联系，形成了一个完整的会计核算体系。

模块一 会计电算化实施准备

任务一 认识会计电算化

任务二 选择并安装会计软件

任务三 手工会计与电算化的衔接工作

模块二 建账与人员分工

任务一 账套的建立和备份

任务二 用户管理与岗位分工

任务三 账套修改与年度账管理

模块三 建立基础信息档案

任务一 登录企业应用平台

任务二 机构设置

任务三 客商信息设置

任务四 存货信息设置

任务五 外币及会计科目设置

任务六 凭证类别与项目档案的设置

任务七 收付结算设置

模块四 总账业务处理

任务一 总账业务处理规范设置

任务二 总账系统期初数据的录入

任务三 记账凭证的编制、修改及删除

任务四 记账凭证的审核与记账

任务五 账表查询与输出

任务六 出纳业务处理

任务七 期末转账与结账

模块五 报表设计与管理

任务一 报表的格式设计

任务二 报表数据的生成与管理

模块六 薪资业务管理

任务一 薪资管理系统初始化业务处理

任务二 薪资日常业务处理

任务三 薪资期末业务处理

模块七 固定资产业务管理

任务一 建立固定资产账套

任务二 固定资产基础数据处理

任务三 固定资产日常业务与期末业务处理

模块八 应收款业务处理与核算

任务一 应收款管理系统初始化业务处理

任务二 应收单据与收款单据处理

任务三 应收票据管理

任务四 应收业务转账处理

任务五 应收业务期末处理

模块九 应付款业务处理与核算

任务一 应付款管理系统初始化业务处理

任务二 应付单据与付款单据处理

任务三 应付票据管理

任务四 应付业务转账处理

任务五 应付业务期末处理

综合模拟实训

附件一 畅想实业有限公司会计电算化实训资料

　　4固定资产增减方式设置

　　畅想实业有限公司的固定资产增减方式以及对应科目见表7—2—3。

　　（1）执行系统菜单【设置】【增减方式】命令，打开【增减方式】窗口，如图7—2—5所示，选中“1增加方式—101直接购入”，然后单击【修改】按钮补充对应入账科目。由于畅想实业有限公司默认系统已经预置增减方式，所以不需增加，只需补充增减方式对应的入账科目即可。输入完毕后，单击【保存】按钮保存设置。

　　（2）根据以上步骤，依次输入其他的增减方式以及对应科目。

　　注意：

　　①设置的对应科目必须是会计科目表中已经存在的末级科目。

　　②已使用过的增减方式不能删除。

　　③非明细级方式不能删除。

　　1.4设置本期制造费用的分配结转分录

　　单击【增加】按钮，在弹出的【转账目录】选项卡上输入转账序号“003”，转账说明“分配结转本期制造费用”，凭证类别为“转账凭证”，如图4—7—14所示；单击【确定】按钮，继续定义完该转账凭证的分录内容，由于该业务是将本月制造费用的借方发生额从该账户贷方全额转出，按比例分配计入三种产品的生产成本，所以该分录贷方科目为“制造费用”，金额为“制造费用科目本期净发生额”，借方科目为“生产成本一制造费用”，但需分别计入三个产品项目，即“球形氯化钙”金额为“凭证贷方金额*0.40”、“片状氯化钙”金额为“凭证贷方金额*0.35”，其余则计入“精制盐项目”。在定义分录时可先设置贷方科目记录，再设置借方科目。最终结果如图4—7—15所示，最后保存，退出。

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